950 73 1,3 5,3
pokrycie zobowiązań nadwyżką
0,8 0,8 1,1 0,6 0,6 0,9
1,14 1,14 1,36 0,7 0,8 0,9
18 mln, 20 mln, 50 mln
-5 mln, -4 mln, -1,4 mln
20% 22% 1,5% 25%
1,3 1,3 1,9 0,7 0,8 0,9
ROA
0,6 -0,2 3,4 1,2
8%(-3%), -15%(-23%)
16%, -0,5% 14%, -14%
1,4 2,4 2,0
struktura pasywów
płynność bieżąca
ROE
zdoloność spłaty odsetek
10% 15% 1,3% 7%
0,9 0,7 1,4 0,4 0,5 0,6
0,3 0,5 0,09 0,2
10% 14% 0,5% 11%
KW 50%, 60% 30%, 44%
ZD 17%, 15% 5%, 4%
ZK 30%, 22% 60%, 50%
ROS
płynność podwyższona
udział zapasów
cykl obrotu zapasami
7% 9% 0,2% 5%
udział zob. krt.
cykl spłaty zobowiązań
ROS surowy
31%, 22% 60%, 50%
45, 40 45, 47
I złota zasada
II złota zasada
udział należności
cykl inkasa należności
18%, 12% 22%, 14%
37, 38 29, 32
0,5 0,1 0,6 0,02 0,01 0,01
płynność natychmiastowa
dynamika sprzedaży
dynamika aktuwów ogółem
rotacja majątku
18%, 18% 30%, 33%
30, 36 33, 45
Kapitał pracujący
obciążenie nadwyżki długiem
